根据廉政建设的职责修订

会计人员岗位职责
1.财务科科长职责1.在分管院长领导下，负责本院的财务工作。领导财务人员认真履行职责，做好各项财务管理工作，为医疗第一线提供优质服务，保证医疗任务的完成。
2.贯彻国家财政相关法律法规制度，遵守国家财政纪律。按照《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》、《事业单位内部控制规范(试行)》的要求，建立相应的部门管理制度以及岗位责任制。
3.根据事业计划和规定的统一收费标准，合理的组织收入。
4、根据医院特点、业务需要和节约原则，精打细算，节约各项开支，监督资金使用的合理性、合法性和效率效果性。
5.根据医院收入增减因素和事业需要、业务活动需要和财力可能，正确及时的编制年度预算，定期对预算执行情况进行分析，并按国家规定上报预决算。
6.按照医院财务管理需要和内部控制的要求合理设置财务人员工作岗位，并定期轮换。负责对财务应用系统使用人员的使用权限的分配。
7.按照医院会计制度组织财务人员进行会计核算，按照规定的格式和期限报送会计月报和年报。
8.对医院的财务工作进行研究、布置、检查、总结，根据本单位的实际情况，制定各项内部会计控制制度和财务制度。督促、监督财务人员严格遵守财经纪律和各项规章制度，保证本单位各项财务制度健全有效。
9.加强资产的财务监督，保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的安全，进行经常的监督和必要的检查，克服浪费和物资积压，以防止不良现象的发生。
10.传达、落实和实施上级部门布置的各项工作，配合上级有关部门对本院的财务、税收、统计和审计等检查。
11.加强财务人员的管理、教育、培训和考核，不断提高业务素质。
12.定期和不定期对单位财务状况进行分析，及时向医院管理层提供全面、真实、可靠的财务信息。
１3.负责医院的其他有关财务制度和财务管理工作。
2.财务科副科长职责1.协助科长抓好科室业务与行政管理工作，具体分管会计核算。
2.严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《事业单位内部控制规范(试行)》等法律法规和制度规定，认真执行本院各项财务管理制度。
3.督促、指导、检查会计核算人员按《会计基础工作规范》、《医院会计制度》规定进行会计核算。
4.审核会计凭证，检查本期所有经济业务是否全部登记入账。核对各会计科目的发生额及余额的合理性、准确性，发现问题及时通知有关人员改正，保证结账顺利、数据合理。
5.月底进行有关科目的结转，登记账簿。
6.及时、正确编制会计报表。年终完成每年的预决算报表、和其他零星报表工作。对重大事项要进行说明。
7．根据医院有关规定，负责卫生津贴、交通费等审查。、根据财经制度规定，负责差旅审核，掌握出差及进修人员归院情况，督促及时报帐。
3.工资核算会计职责1、根据人事科工资变动通知，按月准确调整职工工资表数据，及时准确发放工资。
2、负责职工的公积金、养老保险、失业保险、水电费等各种项目的扣款及相关管理工作。
3、按要求拷贝工资发放数据送银行。
4、工资发放后，及时编制工资增减变动表及各种有关劳动工资统计报表，按时报送相关部门。
5、按核算科室打印工资月报表，并填制凭证。
6、做好个人所得税扣缴和申报工作。
7、负责编制银行调节表（对超过1个月未达款项及时清理）。
8、完成交办的其他工作。
4.财务科出纳职责1.在财务部门负责人的领导下，办理现金收付和银行结算业务。
2.严格按照国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据审核签字的收付款凭证，办理银行存款及现金的收付款业务,收(付)款时钱款要当面点清。
3.遵守财务部门现金管理制度，库存现金不得超过银行规定的库存限额，超过部分应及时送存银行。不得坐支现金，不得以“白条”抵充库存现金，不得随意挪用现金和严禁签发空白现金支票。
4.每日核对库存现金做到账实相符。
5.严格遵守印章分开保管的原则。妥善保管好出纳员所管的印章。
6.保管好库存现金和各种有价证券；保守好保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人。
7.严格按照使用范围开具发票。作废收据要三联一并保存，不得撕毁。所有票据的领用、注销要与票据管理人员进行登记。
8.完成其他相关工作。
5.档案管理会计职责1.按《会计档案管理办法》规定，负责将会计凭证、会计账簿、财务报告等会计档案整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册并妥善保管。已归档的会计档案应做到案卷标题清楚、排列有序、存放整齐、便于查询,防止损坏、遗失。
2.确保会计档案的安全性和完整性，查阅、调阅、复印会计档案时，按规定程序办理登记手续，详细登记调阅的档案名称、调阅日期、调阅人员的姓名、工作单位、借阅理由和归还日期。调阅人员不得将会计档案携带外出，需要复制须经财务部门负责人批准并进行登记。
3.负责对已到保管期限的会计档案，按国家有关规定和程序进行销毁，对未结清的债权债务和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应单独抽出立卷，保管到未了事项完结为止。
4.完成年终报表、明细账、总账的打印、核对以及装订工作。妥善保存打印出的纸质和电子介质的会计档案，确存放安全、防热、防潮、防磁。重要的会计档案保存双份，异地存放，并定期检查和复制。
5、完成交办的其他工作。
6.收据管理及稽核会计职责1.严格执行国家及医院有价票证管理规定，负责票据的购买、登记、发放、核销、未使用票据和已使用票据存根的保管工作。
2.建立门诊收据发放、核销登记簿，督促各收费员按收据顺号使用，保证收据号与微机号一致。
3.对作废、退费票据进行整理、装订并按月顺号入库，妥善保管。
4.定期或不定期盘点检查票据领用存情况。如发现票据丢失、毁损的情况，应及时查明原因，按有关规定的程序和权限先报批再核销，未经批准不得擅自冲销或处理。每年年末对已领用而未核销的票据进行全面追踪检查，并将检查结果记录形成书面报告财务部门负责人审阅。
5.凡需要查看或复印已使用票据的存根或记账联的单位或个人，应出具相应证明，经财务部门负责人同意，方可办理并做好登记工作
6.对回收的收据记帐联和收据存根联，做到认真审核，发现差错及时向财务负责人汇报、及时处理。
(1)门诊、住院收据记帐联与存根是否一致，是否电脑收费金额一致，做到复核及时。
(2)核门诊收、退金额，收费票据金额和当天收入日报表金额是否相符。
(3)复核出纳票据。对出纳已使用回收的票据存根进行复核，检查票据使用是否符合规定，号码是否衔接，有无跳号、漏号等情况，并交票据管理岗位办理注销等相关手续。随机抽查银行对账单和银行日记账及调节表，核对银行实有数和相关银行账余额是否相符；随机抽查出纳现金日记账。
(4)不定期对收费员、出纳员库存现金进行盘检查。
7.完成交办的其他工作。
7.收入会计职责1.严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《事业单位内部控制规范(试行)》等法律法规和制度规定，认真执行本院各项财务管理制度。
2.按《会计基础工作规范》、《医院会计制度》规定进行会计核算。
3.根据《医院会计制度》的规定，负责各项收入的明细核算，按会计科目规定的核算内容，完成核算任务。
4.负责审核、整理收入原始凭证，审核无误码后编制记帐凭证。
5.负责人审核门诊收入日报表、住院收入日报表，确保报表准确无误(复核门诊、住院上缴现金金额是否与收入和预交金日报表金额相符,报表是否平衡等)。
6.按月核对门诊预交款、“一卡通”押金、住院预交金明细是否与会计分类帐相符。
7.完成科室负责人交办的其他工作。
8.支出会计职责1.严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《事业单位内部控制规范(试行)》等法律法规和制度规定，认真执行本院各项财务管理制度。
2.按《会计基础工作规范》、《医院会计制度》规定进行会计核算。
3.严格按照国家和医院的各项制度和经费开支标准审核支出原始凭证。
4.按照医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要做到科目准确，数字真实，凭证完整，记载清晰，处理及时，账证、账实相符。
5.做好往来帐款的管理。对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细账。经常核对、及时清理应收款项。督促往来单位或个人及时结清往来帐款，原则上做到往来帐款当年结清。
6.完成交办的其他工作。
9.材料资产会计职责1.严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《事业单位内部控制规范(试行)》等法律法规和制度规定，认真执行本院各项财务管理制度。
2.按《会计基础工作规范》、《医院会计制度》规定进行材料会计核算。
3.认真审核购入材料的原始凭证(发票、入库单等)的真实性、合法性；审核有关手续是否完整。
4.对各类材料的采购、出入库、领用、报废、盘亏或盘盈进行核算。
5.逐月及时准确将医院各科室领用各类材料报表上报财务和绩效科，为成本核算提供数据资料。
6.管理医院资产明细账，每月及时将资产折旧表报送财务，会同有关管理部门按规定与资产管理部门核对各类资产（年末家具、医用设备进行大清查）按规定程序报废家具和医用设备。
7.定期核对各材料供应商往来账款，确保账实相符，每月按设备科材料付款计划做好付款。
8.完成科室负责人交办的其他工作。
10.药品会计职责1.严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《事业单位内部控制规范(试行)》等法律法规和制度规定，认真执行本院各项财务管理制度。
2.按《会计基础工作规范》、《医院会计制度》规定进行药品会计核算。
3.认真审核购入药品的原始凭证(发票、入库单等)的真实性、合法性；审核有关手续是否完整。
4.对药品的采购、出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。
5.逐月及时准确将药品消耗报表按送财务，为成本核算提供数据资料。
6.按物价文件及时准确进行药品调价，定期核对药品供应商往来账，根据药剂科每月药品付款计划做好付款。
7.每月参与药剂部门对药品进行清查盘点工作，对盘盈、盘亏进行分析、汇报、处理和办理账面调整，以保证账账相符、账实相符。
8.完成科室负责人交办的其他工作。

11.医保会计职责1.严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《事业单位内部控制规范(试行)》等法律法规和制度规定，认真执行本院各项财务管理制度。
2.按《会计基础工作规范》、《医院会计制度》规定进行医保会计核算。
3.负责职工医保、新农合、城镇居民、本院职工等人员的就医核算、结算工作。
4.熟练掌握医保、农合、城镇居民就医病人的各项政策规定，对内对外做好宣传、解答、协调、接待等工作。
5.按规定办理医保、农合、城镇居民及本院职工医疗费结算、回笼的统计工作。
6.月末及时与各级医疗管理部门联系应收医疗款的结算工作，定期清理催收。
7.负责核算本院在职职工医疗、生育保险、工伤保险，并向医保中心缴纳。
8.完成科室负责人交办的其他工作。

12.门诊收费室班长职责1.在财务科的领导下，认真组织门诊收费室的日常收费管理工作（办卡、挂号、收费、交款）。
2.组织本科室人员认真完成本职工作，牢固树立“以病人为中心”的服务思想，杜绝冷、硬、顶、推等现象发生，做好窗口管理工作。
3.积极配合医院财务科及相关部门的不定期检查，对工作中发现的问题应及时解决。
4.加强现金管理，确保现金安全。督促收费人员每日及时缴纳收取的现金收入，按财务部门规定在监控器下清点现金，装入银行提供的保险箱中，在监控器下将保险箱移交给押运公司。
5.负责向患者进行收费咨询工作，协调解决收费窗口纠纷。
6.完成其他相关工作。
13.门诊收费员职责1.每日打印门诊收费汇总日报表，根据每日汇总日报表现金数交款，每日盘点，发现问题及时汇报、处理、解决。
2.按规定收取患者的药费、治疗费等各项费用。认真执行“唱收唱付”制，钱款当面点清，并打印收据给患者。
3.认真执行《窗口行为规范》，改善服务态度，提高服务技能。
4.保管好备用金，不得挪用备用金。每天下班将现金、收据、印章等锁存到各自柜子中。
5.严格按照手续请领收据。个人领用收据后要妥善保管，不准丢失，不准借用或挪用他人收据，不准任意作废、涂改收据。
6.完成其他相关工作。
14.住院部班长职责1.在财务科的领导下，按规定认真组织住院部的日常收费管理工作（收费、结算、交款）。
2.组织本科室人员认真完成本职工作，牢固树立“以病人为中心”的服务思想，杜绝冷、硬、顶、推等现象发生，做好窗口服务管理工作。
3.积极配合医院财务科及相关部门的不定期检查，对工作中发现的问题应及时解决。
4.加强现金管理，确保现金安全。督促出纳每日及时缴纳收取的现金收入，按财务部门规定在监控器下清点现金，装入银行提供的保险箱中，在监控器下将保险箱移交给押运公司。
5.建立住院收据领销本，做好结算员收据领用及存根上交核销。
6.负责向患者进行收费咨询工作，协调解决收费窗口纠纷。
7.完成其他相关工作。
15.入院收费员职责1.办理入院登记，按规定录入病人信息，确保准确无误。
2.根据预交费管理规定收取预交费，在监控器下唱收唱付，钱款当面点清，并打印预交费收据给患者。
3、每日将收取的现金交住院部出纳员，日清月结。
4.热情接待,杜绝冷、硬、顶、推等现象发生。
5.严格按医保审批程序收医保病人，收医保卡并做好相关登记。
6.完成其他相关工作。
16.出院结算员职责1.按规定办理出院结算手续。
2.在监控器下唱收唱付，钱款当面点清，打印住院收据,留有存根复核和备查。
3.严格按医保、农合政策办理结算,按规定收集并上交医保病人相关资料。
4.每日将收取的现金交出纳员，日清月结
5.热情接待，耐心仔细做好医保、农合政策结算工作,杜绝冷、硬、顶、推等现象发生。
6.出院结账时要收回预收款收据，并机打财政部门监制的住院票据。
7.认真保管和使用收费收据，作废的票据要按规定缴销，已用完的收据存根应按序号及时到财务部门销号。
8.做好医保病人的登记，妥善保管病人医保卡。
9.协助出纳复核现金后放入保险箱并移交给保安公司。
10.完成其他相关工作。
17.住院清单打印员职责1.按规定办理出院病人清单打印。
2.整理好病人住院清单交出院结算人员。
3.定期检查、维护好打印机，确保设备正常运行。
4.热情接待,杜绝冷、硬、顶、推等现象发生。
5.完成其他相关工作。
18.住院部出纳员职责1.办理入、出院病人现金收付业务。
2.每日根据日报表缴纳现金，每日盘点，确保帐实相符，发现问题，及时反映。
3.每日按财务部门规定在监控器下清点现金，装入银行提供的保险箱中，在监控器下将保险箱移交给押运公司。
4.每日要对当天的票据进行整理粘贴。
5.每日下班后要将现金放进保险柜，按规定控制库存现金。
6.完成其他相关工作。